Как организации заполнять чековую книжку

Денежная чековая книжка выдается клиенту с заполненными реквизитами, в том числе «Чекодатель», «N счета чекодателя», «Наименование учреждения банка». Чек на выдачу денежных средств должен быть заполнен с соблюдением банковских правил.
Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента (п.

1 ст. 854 ГК РФ).
Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета (п.

1 ст. 847 ГК РФ).
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п.

1 ст. 877 ГК РФ). Чек должен содержать: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека (п. 1 ст. 878 ГК РФ).

Также чек может содержать реквизиты, определяемые кредитной организацией. Форма чека устанавливается кредитной организацией (п. 2 ст.

878 ГК РФ, гл. 8 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 N 383-П).
Кредитная организация утверждает правила документооборота по выдаче (продаже) денежных чековых книжек клиентам.

Выдаваемые денежные чековые книжки, оформленные бухгалтерским работником кредитной организации, должны содержать штамп кредитной организации, выдающей денежные чековые книжки, с указанием на каждом денежном чеке номера банковского счета клиента, с которого будут выдаваться наличные денежные средства по денежному чеку (пп. 1.8.10 п. 1.8 ч.

III Приложения к Положению о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения, утвержденному Банком России 27.02.2017 N 579-П (далее — Положение N 579-П)).
Бланки чековых книжек хранятся в порядке, установленном руководителем кредитной организации, учитываются на внебалансовом счете N 91207 по условной оценке 1 руб. за бланк (книжку) (п.

Денежная чековая книжка выдается клиенту с заполненными реквизитами, в том числе «Чекодатель», «N счета чекодателя», «Наименование учреждения банка».
Чековая книжка содержит несколько десятков абсолютно идентичных денежных чеков, являющихся частью чековой книжки. На практике денежные чеки брошюруются банком в чековые книжки по 25 и 50 листов, каждый из которых состоит из двух частей: собственно чека, подлежащего сдаче в банк, и корешка, который остается в организации.

При необходимости перевода/снятия денежных средств работник организации заполняет чек. Форма денежного чека законодательно не установлена, поэтому каждый банк вправе сам разработать собственную форму, сохранив при этом обязательные реквизиты.
При заполнении чека клиент обязан указать в тексте распоряжения, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа (организации, которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают своих расходов, представляют в кредитные организации распоряжения и денежные чеки без указания назначения сумм платежа).

Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя. Документы должны содержать четкое изложение сущности операции. Каждый документ, предъявляемый в кредитную организацию на бумажном носителе, должен иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать заявленным образцам.

Подписи на всех документах должны быть сделаны ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации в объявлениях на взнос наличными и в денежных чеках могут обозначаться банковскими штампами. Чек действителен в течение 10 дней со дня его выписки, не считая этого дня (пп.

1.7.2 п. 1.7, пп. 1.8.8 п.

1.8 ч. III Приложения к Положению N 579-П).
Таким образом, при заполнении для предъявления в банк денежного чека нужная информация и подписи вносятся в чек от руки, для этого используется ручка с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета.

Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование банка могут быть указаны на банковском штампе. Подписи уполномоченных должностных лиц организации и оттиск печати (при наличии) должны соответствовать карточке с образцами подписей и оттиска печати (при наличии). Все реквизиты чека должны заполняться в полях, предназначенных для указанных реквизитов.

Выходить за указанные поля не допускается. Дополнительно бухгалтерский работник кредитной организации может проставить на чеке отметку о правильности и непосредственности личного заполнения паспортных данных получателем (пп. 1.8.9 п.

В случае закрытия банковского счета, а также при изменении номера банковского счета либо своего наименования клиент обязан возвратить кредитной организации неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками с приложением письменного заявления, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных денежных чеков (п. 2.1 ч. III Приложения к Положению N 579-П).

Таким образом, чековая книжка выдается кредитной организацией, которая ее и заполняет. Чек на выдачу денежных средств должен быть заполнен с соблюдением банковских правил.

Как работают чеки и чековые книжки

Особых сложностей в работе с данными инструментами нет, так как все отрывные части, что подписал клиент, – это прямое распоряжение сотруднику банка о предоставлении наличных предъявителю со счета держателя чековой книжки. Открывая счет в финансовом учреждении, его собственник просит выдать ему оригинальный банковский документ для пользования наличными и расчетов с прочими лицами. Когда клиенту требуется произвести с кем-либо расчет, он отрывает один или несколько бланков, прописывает в них необходимую цифру — сумму наличных и подписывает документ.

Получатели чеков приходят в отделение любого банка и получают выплаты в обозначенных размерах и объемах.

Снять наличные при помощи чека можно как в банке-держателе счета, так и в отделении другой финансовой организации, занимающейся банковской деятельностью. Менеджер отделения просто отправит запрос о наличии счета в банк, выдавший чековую книжку, убедится в присутствии на счете средств, достаточных для выдачи наличных в рамках указанной суммы, проверит подлинность предъявленного документа. Если все в порядке, будет проведена выплата.

Виды и формы чековых книжек

Чековые книжки бывают таких видов:

• лимитированная чековая книжка — выпускаются на ограниченную (лимитированную) сумму, при этом обеспечением векселей выступают исключительно те деньги, которые имеет на своем счете клиент;
• нелимитированная чековая книжка – не содержат ограничения в средствах, обеспечением оплаты выступает ссуда от финансового учреждения, выдача денег может проводиться в неограниченном количестве (по сути являются кредитными картами).

Выпуск чековых книжек для снятия денег со счета и расчетов с другими лицами проводится строго под определенное физическое или юридическое лицо, за которыми закреплено исключительное право применять чековую книжку. Сторонние предприятия или другие люди могут выписывать чеки только при наличии нотариально заверенной доверенности.

Правила пользования чековой книжкой

Как заполняется чековая книжка

Для того, чтобы банк выдал деньги по предъявленному чеку, он должен быть правильно оформлен, а сведения внесены корректно. К правилам оформления чековых листов относят такие нюансы:

• внесение всех данных проводится исключительно вручную, обычной ручкой или чернилами синего, черного либо фиолетового цвета;
• сумма в числовом формате прописывается в самом начале графы, именно для этого и предусмотренной;
• если размер выплаты не предусматривает копейки, эта часть строки для заполнения перечеркивается двумя параллельными горизонтальными линиями (сноска 1);
• сумма прописью вносится с самого правого края строки, слова прописываются с заглавной буквы в именительном падеже;
• валюта выдачи прописывается полным словом, сокращения не допускаются (доллары, рубли);
• слово «копейки, копеек, копейка» прописывается в полном объеме;
• нет требований к правилам переноса, разрешено переносить на следующую строку даже одну букву из слова;
• свободные поля, оставшиеся в бланке после внесения всех значений графы «сумма цифрами» и «сумма прописью» перечеркиваются двумя параллельными горизонтальными линиями (сноска 1);
• данные о получателе вносятся в графу «Заплатите», при этом ФИО получателя указывается с большой буквы, отвечая на вопрос «Кому» , правила переноса разрешено не соблюдать, оставшееся место после указания ФИО следует зачеркнуть двумя горизонтальными линиями (сноска 1);
• подпись чекодателя вписывается аккуратно, так, чтобы не перечеркнуть информацию о сумме выплаты (сноска 3);
• оттиск печати должен быть четким, правильным, без смазываний и потеков, так, чтобы он не заходил на отдельное синее поле (сноска 2), подписи лиц — владельцев счета, должны полностью соответствовать образцам в карточке подписей в банке (сноска 3);
• если денежные средства расходуются на цели, отличные от тех, что указаны в графе «цели расхода», в соответствующее окошко бланка следует вписать фактическую цель, но стоит учесть, что размер выплаты на эту цель не должен превышать или быть меньше, чем сумма, прописанная на лицевой стороне чека;
• графа «отметки, удостоверяющие личность получателя» заполняется в полном соответствии с данными, указанными в документе, удостоверяющем личность (подойдет и любой документ — паспорт, загранпаспорт, водительское удостоверение, военный билет), месяц выдачи документа указывается прописью (сноска 4), подпись лица, получающего деньги, вносится в чек только в момент передачи денежных средств в банке (сноска 2);
• подписи получателей (частного лица, представителя организации) должны полностью соответствовать тому документу, которым это лицо удостоверяет свою личность (сноска 5).

Сколько дней действует денежный чек?

Срок действия каждого чека ограничен – не более 10 (десяти) календарных дней с дня подписания, не считая день его выписки. Банки не принимают «просроченные» чеки, даже если они заполнены по всем правилам и предъявляет их лично владелец счета. В такой ситуации потребуется заполнить новый формуляр.