Как вернуть подоходный налог
Вы можете вернуть подоходный налог только в том случае, если у вас имеются доходы, с которых вы уплачиваете 13%. Если вы безработный, то у вас нет доходов, подоходный налог вы не уплачиваете, а значит и вернуть ничего не получится. Помочь вам с расчетами и заполнением декларации помогут квалифицированные юристы по налогообложению.
Хотите разобраться, но нет времени читать статью? Юристы помогутПоручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажетеС этим вопросом могут помочь 65 юристов на RTIGER.comРешить вопрос >
к содержанию ↑Виды налоговых вычетов
Законодательство РФ дает право на 5 групп вычетов по подоходному налогу:
- стандартные — вычеты на детей или для отдельных категорий налогоплательщиков;
- имущественные — возврат за покупку недвижимости;
- социальные — на оплату обучения, лечения или на благотворительность;
- инвестиционные — на операции с ценными бумагами;
- профессиональные — на доходы ИП, на авторское вознаграждение и т.д.
Стандартный налоговый вычет
Стандартный вычет по подоходному налогу бывает двух видов:
- Вычет на детей от 1400 до 12000 рублей, в зависимости от количества детей и от того, кто претендует: родитель или опекун. Максимальный предел 350000 рублей годового дохода.
- Вычет на самого налогоплательщика. 3000 рублей предоставляется ликвидаторам чернобыльской аварии, инвалидам.
Чтобы получить стандартный вычет надо:
- Написать заявление работодателю по образцу, который можно скачать с сайта налоговой или запросить у бухгалтера.
- Приложить следующие копии:
- свидетельство о рождении или усыновлении всех детей;
- справка об инвалидности, если есть;
- лицензию образовательного учреждения;
- судебное решение о признании второго родителя пропавшим без вести;
- справка о смерти второго родителя;
- иные справки, список которых можете уточнить в бухгалтерии своего предприятия или на сайте ФНС.
- Представить пакет документов бухгалтеру работодателя.
- Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Приложить к ней копии и оригиналы документов:
- справка о доходах 2-НДФЛ;
- паспорт;
- договор купли-продажи;
- выписка из реестра недвижимости;
- платежные документы, подтверждающие факт передачи денег.
- Подать пакет документов в ФНС по месту жительства.
- Взносы на благотворительность. Предельный возвращаемый лимит — 25% от суммы годового дохода.
- Оплата своего обучения или за образование детей. Важное условие — организация, оказывающая образовательные услуги должна иметь аккредитацию и лицензию.
- Затраты на лечение или покупку лекарств для себя и близких родственников.
- Уплата дополнительных взносов на накопительную часть пенсии.
- Взносы на негосударственное добровольное пенсионное страхование или страхование жизни по соответствующим договорам.
- Заполнить 3-НДФЛ за тот год, в котором были социальные расходы.
- Приложить копии и оригиналы справок:
- 2-НДФЛ от работодателя;
- чеки на расходы;
- договоры с лечебным учреждением;
- документы, которые подтверждают родство, если оплату производили за ребенка, родителя или иного родственника
- Представить все документы в инспекцию.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Приложить копии и оригиналы документов:
- договоры на брокерское обслуживание;
- данные инвестиционного счета;
- иные документы.
- Представить все бумаги в налоговую.
- осуществление строительства собственного жилого дома;
- приобретение недвижимого имущества;
- приобретение транспортного средства;
- оформление ипотеки;
- получение образования (самостоятельно или если учатся дети);
- прохождение лечения с требованием покупки дорогостоящих лекарственных препаратов);
- оформление полиса добровольного медицинского страхования или пенсионного страхования;
- участие в благотворительной деятельности путем внесение денежных средств;
- осуществление пожертвований религиозным организациям.
Имущественный налоговый вычет
Можете вернуть часть уплаченного подоходного налога на покупку недвижимости на территории РФ. Возвращается только налог не более чем с 2 млн. рублей, т.е.
максимально сможете вернуть 260 000 рублей. Если квартира, дом или земельный участок стоили дороже, все равно вернете только 260 000 рублей.
Возврат подоходного налога за покупку недвижимости возможен только один раз за всю жизнь, пока не вернете положенный максимум. То есть этот возврат можно растянуть на несколько лет.
Алгоритм возврата подоходного налога с покупки недвижимости:
Социальный налоговый вычет
Социальный вычет предоставляется на 5 видов затрат.
Максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть подоходный налог, ограничивается 120 000 рублей суммарно для всех типов социальных вычетов. Исключается только оплата обучения детей, а также дорогостоящее лечение. За год вы вправе вернуть налог не более чем с 50 000 рублей, потраченных на обучение одного ребенка.
Подоходный налог от суммы, потраченной на дорогостоящее лечение можно вернуть полностью. Главное, чтобы лечение было в списке, который утвержден постановлением Правительства № 201 от 19.03.2001 г.
Чтобы вернуть подоходный налог по социальному вычету, надо сделать следующее:
Имейте в виду, все договоры и бумаги, которые подтверждают расходы, должны оформляться на имя того, кто будет претендовать на возврат подоходного налога. Вы можете напрямую обратиться в бухгалтерию своей организации, предоставить пакет документов и вам не будут удерживать подоходный налог. Исключение составляют расходы на благотворительность, которые можно возместить только через ФНС.
к содержанию ↑Профессиональный налоговый вычет
Профессиональный вычет можно получить в размере общей суммы документально подтвержденных расходов. ИП, например, могут получить вычет в размере 20% от всей суммы дохода без подтверждения расходов. Для вознаграждений за авторство можно получить вычет на норму затрат, которая указана в п.
3 ст. 221 НК РФ.
Вернуть подоходный налог по профессиональному вычету можно у работодателя, предоставив соответствующее заявление бухгалтеру. Другой способ — подать налоговую декларацию до 30 апреля следующего года в ФНС. В самой декларации уже можно учесть сумму вычета.
Оставшийся налог по профессиональной деятельности надо оплатить до 15 июля.
к содержанию ↑Инвестиционный вычет
Данный вычет можно получить, если у вас есть ценные бумаги или открыть инвестиционный счет. Предельный размер вычета — 3 000 000 рублей.
Для получения инвестиционного вычета надо:
Реально ли получить налоговый вычет быстро и без хлопот?
Это распространенное мнение, что получение налогового вычета настолько сложно, что проще его не получать. Хотя на самом деле процедура получения возврата уплаченного вами подоходного налога проста и понятна. Более того, за последние годы появилось несколько удобных сервисов по получению денег от государства.
Фактически все можно сделать через интернет, не выходя из дома.
к содержанию ↑А на что вообще дают налоговые вычеты?
Налоговый вычет – это возврат уже уплаченного вами 13% подоходного налога за определенный период времени. Его дают в случае покупки (или строительства) жилья, обучения, лечения – в том числе и в платных медицинских учреждениях, а также на инвестиционную деятельность (через брокера).
Нужно понимать, имущественный налоговый вычет (то есть в случае покупки/строительства недвижимости) дают на сумму в 2 млн рублей. То есть, вам могут вернуть НДФЛ именно с этой суммы, что составит 260 тысяч рублей. Если вы использовали ипотечный кредит, то вам могут вернуть и 13% с суммы уплаченных процентов по кредиту, но не более 390 тыс.
рублей (13% от 3 млн. рублей). Естественно, дом, квартира или комната должны находиться на территории РФ.
Возможность возврата НДФЛ на покупку жилья можно реализовать при покупке нескольких квартир/домов на общую сумму 2 млн. рублей.
В моем случае у нас сразу два повода: покупка квартиры и обучение дочери? На какой вычет подавать документы?
На оба, так как закон позволяет получать сразу несколько налоговых вычетов одновременно. Для этого в налоговой декларации нужно указать все желаемые вычеты: на квартиру, обучение, лечение и т.д. Правда, нужно понимать, что в целом возвращенные суммы не смогут превысить размер уплаченного вами НДФЛ за определенный период времени.
к содержанию ↑Какие именно документы и куда нужно подавать?
Ничего особенного. Нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и пакет документов. После проверки, которая, правда, может достигать трех месяцев, деньги вам вернут на карту или счет в банке.
Если говорить о случае покупки квартиры, то в пакет документов входит: паспорт, справка 2-НДФЛ (доходы физлица, выдается по месту работы), договор купли продажи квартиры, свидетельство о государственной регистрации права (или выписка из ЕГРП), платежные документы, подтверждающие факт оплаты (расписка, квитанции об оплате, платежные поручения). В случае ипотеки дополнительно придется предоставить кредитный договор с банком, справку об удержанных процентах за год, платежные документы, подтверждающие факт оплаты кредита.
к содержанию ↑Когда нужно подавать все эти документы?
Это можно делать в любое время, но важно помнить, что если речь идет о покупке квартиры, то вам вернут налог, уплаченный за последние три года, начиная от года покупки. Т.е., если квартира приобретена в 2014 году, а вычет заявляется в 2018 году, то получить его можно только за 2015-2017 год, за 2014 год уже не получится. За каждый год нужно подавать отдельную декларацию 3-НДФЛ со своим пакетом документов.
Это значит, что за текущий год можно вернуть деньги только в следующем году.
к содержанию ↑А какую сумму возможно вернуть?
Если у вас зарплата за год составила 2 млн рублей или выше, то вы можете получить налоговый вычет весь целиком (260 тыс. рублей) сразу, то есть вернуть НДФЛ только за один год. В других случаях, вам будут возвращать ежегодно НДФЛ, уплаченный за отчетный период.
То есть, полный возврат налога может занять несколько лет. Но в любом случае сумма возврата при покупке недвижимости не может составить более чем 260 тыс рублей.
А если вы приобрели недвижимость в ипотеку, то можете претендовать на вычет еще и за проценты, которые платите банку. Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 руб (по состоянию на 2018 год). Таким образом, “ипотечники” имеют право на дополнительную компенсацию с выплаченных процентов (но не более 390 000 руб.).
к содержанию ↑А сколько денег можно вернуть за обучение?
Законодатель предусмотрел, что часть НДФЛ за обучение своего ребенка в ВУЗе и даже автошколе могут вернуть в размере до 6500 рублей в год. В случае если вы оплачивали собственное обучение, сумма может вырасти до 15600 рублей в год. Процедура точно такая же: договор и чеки за обучение вместе с декларацией 3-НДФЛ подаются в налоговую инспекцию по месту жительства.
При каких обстоятельствах производится возврат подоходного налога?
Принцип функционирования механизма возвращения уплаченного ранее подоходного налога состоит в том, что доходы определенного размера перестают рассматриваться как налогооблагаемый объект, вследствие чего выплата налога не производится.
В законодательном акте, который регулирует использование данного вида налога, прописаны все возможные основания для того, чтобы получить обратно сумму подоходного налога. Если вести речь о налогообложении физических лиц, то в их числе стоит отметить следующие случаи:
Откройте вклад, не выходя из дома!Вклад «Выгодное лето с Халвой»Совкомбанк, Лиц. № 963до 20%годовыхот 50 тысдо 1095 дн.Сделать вклад
Сумма денежных средств, которую плательщик получает через возврат подоходного налога при ипотеке или в других случаях, установлена нормативными актами и зависит от конкретных обстоятельств. Важно отметить, что есть фиксированные лимиты, превысить которые не представляется возможным.
В частности, возврат подоходного налога при покупке квартиры предусматривает возмещение не более чем 260 тысяч рублей, а при обучении или лечении – не более 15,6 тысяч для взрослого и 6,5 тысяч для каждого из детей. В отношении лекарств и ипотечного кредита предел установлен на уровне 13% от уплаченной суммы, в то время как участие в благотворительной деятельности позволяет вернуть до 25% от выплаченного за год подоходного налога.
Снимайте и пополняйте, сохраняя доход!Вклад «Накопительный счет «Ежедневный процент»»Газпромбанк, Лиц. № 354до 19%годовыхот 1до 60 дн.Сделать вклад
Следующая